《不良資產清收與處置管理》課程大綱

一、不良貸款管理的內涵與理念

（一）新常態下商業銀行不良貸款管理的新挑戰
（二）經濟新常態下的金融新常態之特點

（三）客戶信用風險日益加大

（四）風險管理的兩個基本理念

（五）不良貸款管理中的盡職調查與盡職追索

1、不良貸款管理的基本原則

2、不良貸款的盡職調查

3、不良貸款清收處置預案的設計

4、做好不良貸款盡職追索——全力維護銀行合法權益——債權

二、預期前兆分析與識別

（一）經營管理者身上的異常征兆

1、經營管理者道德觀念出現問題

2、主要股東、董事發生變化

3、主要股東不愿意以私人名義擔保

4、企業經營決策者、高級管理人員變動

5、經營管理者長期滯留國外

6、經營管理者沉醉于不良嗜好

7、經營管理者過著過分的奢華生活

8、企業所有者或大股東健康欠佳

9、企業所有者或大股東有家庭糾紛或重大變故

10、經營管理者有不務實的工作作風

11、企業所有者交班，后輩家庭成員接班

（二）企業管理制度方面發生的異常征兆

1、缺乏健全的管理制度

2、員工出勤情況不佳，人員離職率高，團隊士氣低落

3、裁員、減薪或拖欠工資

4、中層以上經理人員兼營副業，業務人員收取回扣

5、企業及負責人官司纏身

6、企業及負責人有欺騙行為

7、企業有購買發票和欠稅行為

（三）生產方面發生的異常征兆

1、高價購進原料

2、主要原料價格巨幅上揚

3、產品不合格率高

4、存貨積壓嚴重

（四）經營方面發生的異常征兆

1、企業剛成立就大做廣告

2、企業擴充過快或擴充時機不當

3、重大投資失敗或延誤

4、貿然進入毫無經驗的行業

5、經營風險過于集中

6、主要客戶財務狀況惡化

7、企業另建公司且意圖不明

（五）財務方面發生的異常征兆

1、現金流出現問題的病因

2、資金使用方面：自有資金比例偏低、以短支長、應收賬款額大賬期長

3、收支方面：企業出現虧損、非營業比例增加、老板出售不動產

4、支付方面：付款拖延、變更付款方式

5、銀行賬戶方面：企業規模不大但往來銀行特別多、不斷變更基本賬戶

（六）市場方面發生的異常征兆

1、市場上出現不利于企業的傳言

2、同行業惡性競爭

3、企業產品在市場上低價傾銷

4、大訂單突然取消

5、主要市場所在地發生重大災害

（七）宏觀環境方面發生的異常征兆

1、行業不景氣

2、出現比較嚴重的勞資糾紛

3、環保要求提高

4、政府出臺新的行業政策

5、銀行緊縮銀根

三、現金清收不良貸款的風險防控

（一）現金清收的含義

（二）不良貸款催收的法律風險規避

（三）行使抵銷權注意規避的法律風險

1、從借款人銀行賬戶扣收貸款本息應該注意的問題

2、債權銀行能否通過法院凍結扣劃債務人在他行貸款賬戶的資金償債？

3、通過扣劃抵押物拆遷補償款清收不良貸款的案例分析
4、通過親屬或他人代償轉化不良貸款的案例分析
5、以非訴訟假道第三人代償不良貸款的案例分析
6、通過增加抵押擔保轉化不良貸款的案例分析
7、以服務為本訴訟與和解相結合收回不良貸款的案例分析

四、削債型債務重組處置不良貸款的風險防控

（一）削債型債務重組的操作思路

（二）還款免息處置不良貸款

（三）案例分析：

1、適度調整合同還款期限化解不良貸款

2、通過債權轉讓方式快速收回不良貸款

五、以物抵債處置不良貸款的風險防控

（一）以物抵債的定義

（二）以物抵債——資產所有權轉移的風險規避

（三）其他以物抵債方式

1、通過房地產開發商收回房屋快速清收不良貸款

2、由借款人自行處置抵押物償還債務

3、化整為零處置大額不良貸款

六、重組轉化處置不良貸款的風險防控股

（一）并購重組與企業破產

（二）破產重整不同于破產清算或破產和解

（三）運用破產重整處置不良貸款的意義

（四）銀行運用破產重整處置不良貸款的要點

七、訴訟清收不良貸款的風險防控

（一）訴訟前客戶信息的盡職調查

1、各類交易主體及償債責任真實性

2、合同條款的審查

3、合同怎樣用章簽字才能規避風險？

4、抵押物設置是否存在法律瑕疵

（二）基于償債保障——分析借款/擔保合同的法律風險

（三）“一訴了之”與“一判了之”的糾偏——訴訟的靈活性與訴后管理

1、直接申請執行擔保物權特別程序的應用

2、注意方式、以硬碰硬、以訴促談

3、注意規避執行抵押物處置的關聯關系

4、加強訴后管理，把握清收機會

5、關注訴后，對抵質押物管理不慎引發賠償風險

（四）關注：不良貸款呆賬核銷處置的風險控制

1、以呆賬核銷處置不良貸款

2、財政部、中國銀監會發布《金融企業不良資產批量轉讓管理辦法》規定

八、訴訟清收不良貸款的風險防控

（一）關于在民事執行中查封、扣押、凍結財產的規定

    1、查封、扣押、凍結的法律文書及送達

    2、查封、扣押、凍結時執行財產的認定

    3、關于執行前的保全

    4、保全和執行程序的銜接

    5、執行財產的豁免及其例外

    6、查封的方法

    7、涉及到第三人利益財產的查封

    8、關于查封的范圍

    9、關于查封與當事人過戶登記和其他法院過戶登記的關系

    10、查封的效力

    11、關于輪后查封

    12、關于查封的期限

（二）關于人民法院民事執行中拍賣、變賣財產的規定

    1、拍賣優先原則及其例外

    2、評估

    3、拍賣如何確定底價

    4、關于拍賣機構的選擇

    5、關于無意義拍賣的限制

    6、保證金的移交

    7、拍賣的限度

    8、合并拍賣

    9、拍賣程序中的抵債

    10、拍賣委托的撤回

    11、再行拍賣和拍賣的次數

    12、拍賣的效力

 （三）標的物執行拍賣相關問題

    1．價款的交付

    2．拍賣標的轉移的時間

    3．拍賣標的物的移交

    4．拍賣標的物權利負擔的處理

    5．拍賣傭金的收取